1 DECEMBER 2017. - Decreet van de algemene rekening van de Vlaamse Gemeenschap en van de uitvoering van de begroting van de Vlaamse rechtspersonen zonder raad van bestuur voor het begrotingsjaar 2016 (1)

Het VLAAMS PARLEMENT heeft aangenomen en Wij, REGERING, bekrachtigen hetgeen volgt: Decreet van de algemene rekening van de Vlaamse Gemeenschap en van de uitvoering van de begroting van de Vlaamse rechtspersonen zonder raad van bestuur voor het begrotingsjaar 2016 HOOFDSTUK I. - Uitvoering van de middelenbegroting van de Vlaamse Gemeenschap voor het begrotingsjaar 2016

Artikel 1.Het totaal van de geraamde vorderingen en van de vorderingen aangerekend op het begrotingsjaar 2016 van de Vlaamse Gemeenschap worden weergegeven in de kolommen 1 en 2 van onderstaande tabel 1.

Tabel 1

Raming

Vorderingen Huidig Jaar

-1-

-2-

Lopende en kapitaalontvangsten

37.655.585.000,00

38.339.598.461,40

Opbrengsten van leningen

3.283.402.000,00

1.602.500.000,00

Diensten met Afzonderlijk beheer

1.915.124.000,00

1.198.127.870,90

TOTAAL

42.854.111.000,00

41.140.226.332,30

De op het begrotingsjaar 2016 aangerekende toegewezen ontvangsten worden vastgesteld op 737.117.976,52 euro. HOOFDSTUK II. - Uitvoering van de uitgavenbegroting van de Vlaamse Gemeenschap voor het begrotingsjaar 2016 Afdeling 1. - Vaststelling van de vastleggingskredieten en van de

verbintenissen voor het begrotingsjaar 2016

Art. 2.De vastleggingskredieten voor de gesplitste kredieten, zoals goedgekeurd bij de begrotingsdecreten en bij herverdelingsbesluiten van de Vlaamse Regering, worden weergegeven in kolom 1 van onderstaande tabel 2.

Overeenkomstig de aangerekende toegewezen ontvangsten op de middelenbegroting zijn de vastleggingskredieten voor de variabele kredieten voor het begrotingsjaar 2016 opgenomen in kolom 1.

Ingevolge decreetsbepalingen gestemd bij de begrotingsdecreten, wordt het bedrag van de vastleggingskredieten verhoogd met de overdracht van vastleggingskredieten van het begrotingsjaar 2015 (kolom 2).

Het bedrag van de vastleggingskredieten voor de variabele kredieten wordt, overeenkomstig artikel 12, § 1, van het Reken decreet van 8 juli 2011Relevante gevonden documenten type decreet prom. 08/07/2011 pub. 25/07/2011 numac 2011035609 bron vlaamse overheid Decreet houdende bepalingen tot begeleiding van de aanpassing van de begroting 2011 sluiten, verhoogd met de kredietoverdracht van 2015 (kolom 2).

Deze kredietoverdracht werd verhoogd naar aanleiding van de verminderingen op overgedragen verbintenissen met een bedrag van 889.078,46 euro.

De vastleggingskredieten werden gedesaffecteerd voor volgende begrotingsartikelen en bedragen: - BC0-1BKC4AH-WT voor een bedrag van 325,66 euro in het kader van de conversie van beleidsdomeinen Diensten voor het Algemeen Regeringsbeleid en Bestuurszaken naar het beleidsdomein Kanselarij en Bestuur; - CB0-1CEB4AB-PA voor een bedrag van 21.489,39 euro in uitvoering van artikel 26 van het decreet houdende bepalingen tot begeleiding van de aanpassing van de begroting 2016; - CB0-1CEB4AB-WT voor een bedrag van 89.103,63 euro in uitvoering van artikel 27 van het decreet houdende bepalingen tot begeleiding van de aanpassing van de begroting 2016; - CE0-1CDB4AD-WT voor een bedrag van 6.810.802,30 euro in uitvoering van artikel 10 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - CE0-1CDB4AX-IS voor een bedrag van 695.152,66 euro in uitvoering van artikel 10 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - CE0-1CDB4AW-IS voor een bedrag van -531.739,34 euro in uitvoering van artikel 10 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - CE0-1CAB4ZZ-LO voor een bedrag van -706.150,57 euro in uitvoering van artikel 10 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - EC0-1ECG4AD-WT voor een bedrag van 1.948.000,00 euro in uitvoering van dit decreet; - NE0-1NEC4AK-WT voor een bedrag van -3.526.000,00 euro in uitvoering van artikel 11 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - NF0-1NFA4AA-WT voor een bedrag van -2.663.000,00 euro in uitvoering van artikel 11 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - PH0-1PKC4AA-WT voor een bedrag van 180.526,00 euro in uitvoering van dit decreet; - PH0-1PKC4AB-WT voor een bedrag van 2.548.649,00 euro in uitvoering van dit decreet; - PH0-1PKC4AC-WT voor een bedrag van 1.240.000,00 euro in uitvoering van artikel 9 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - FB0-1FJI4ZZ-WT voor een bedrag van 4.964,81 euro in uitvoering van artikel 57 van het decreet van 18 december 2015Relevante gevonden documenten type decreet prom. 18/12/2015 pub. 29/12/2015 numac 2015036624 bron vlaamse overheid Decreet houdende bepalingen tot begeleiding van de begroting 2016 sluiten houdende bepalingen tot begeleiding van de begroting 2016; - FD0-1FHE4ZZ-WT voor een bedrag van 507.300,45 euro in uitvoering van dit decreet.

De verbintenissen ten laste van de vastleggingskredieten van het begrotingsjaar 2016 worden weergegeven in kolom 4.

Tabel 2

Vastleggingskredieten

Besteding

Saldo VAK

Decretaal VAK

Overdracht VAK

Totaal VAK

Verbintenissen

Saldo VAK

Overschrijding

-1-

-2-

-3-

-4-

-5-

-6-

Begrotingskredieten

40.075.642.000,00

891.509.946,98

40.967.151.946,98

39.342.616.663,03

1.624.535.283,95

-82.406.035,08

Aflossing van de schuld

1.306.761.000,00

0,00

1.306.761.000,00

1.303.361.960,55

3.399.039,45

0,00

Diensten met Afzonderlijk Beheer

1.301.969.095,63

177.938.126,07

1.479.907.221,70

1.339.892.177,87

140.015.043,83

-2.301.462,28

Variabele kredieten

683.580.144,19

124.800.859,66

808.381.003,85

368.090.338,31

440.290.665,54

0,00

TOTAAL

43.367.952.239,82

1.194.248.932,71

44.562.201.172,53

42.353.961.139,76

2.208.240.032,77

-84.707.497,36

Voor het bedrag van de verbintenissen gedaan boven de vastleggingskredieten worden er voor het begrotingsjaar 2016 aanvullende vastleggingskredieten toegestaan: - voor de begrotingskredieten 82.406.035,08 euro - voor de Diensten met Afzonderlijk Beheer 2.301.462,28 euro Deze bijkomende vastleggingskredieten worden toegewezen zoals aangeduid in bijlage 1. Afdeling 2. - Vaststelling van de vereffeningskredieten en van de

verplichtingen voor het begrotingsjaar 2016

Art. 3.De vereffeningskredieten voor de gesplitste kredieten, zoals goedgekeurd bij de begrotingsdecreten en bij herverdelingsbesluiten van de Vlaamse Regering worden weergegeven in kolom 1 van onderstaande tabel 3.

Overeenkomstig de toegewezen ontvangsten op de middelenbegroting zijn de vereffeningskredieten voor de variabele kredieten voor het begrotingsjaar 2016 opgenomen in kolom 1.

Ingevolge decreetsbepalingen gestemd bij de begrotingsdecreten, wordt het bedrag van de vereffeningskredieten verhoogd met de overdracht van vereffeningskredieten van het begrotingsjaar 2015 (kolom 2).

Het bedrag van de vereffeningskredieten voor de variabele kredieten wordt, overeenkomstig artikel 12, § 1, van het Reken decreet van 8 juli 2011Relevante gevonden documenten type decreet prom. 08/07/2011 pub. 25/07/2011 numac 2011035609 bron vlaamse overheid Decreet houdende bepalingen tot begeleiding van de aanpassing van de begroting 2011 sluiten, verhoogd met de kredietoverdracht van 2015 (kolom 2).

De vereffeningskredieten werden gedesaffecteerd voor volgende begrotingsartikelen en bedragen: - BC0-1BKC4AH-WT voor een bedrag van 325,62 euro in het kader van de conversie van beleidsdomeinen Diensten voor het Algemeen Regeringsbeleid en Bestuurszaken naar het beleidsdomein Kanselarij en Bestuur; - CB0-1CEB4AB-PA voor een bedrag van 21.489,39 euro in uitvoering van artikel 26 van het decreet houdende bepalingen tot begeleiding van de aanpassing van de begroting 2016; - CB0-1CEB4AB-WT voor een bedrag van 89.103,63 euro in uitvoering van artikel 27 van het decreet houdende bepalingen tot begeleiding van de aanpassing van de begroting 2016; - CE0-1CDB4AD-WT voor een bedrag van 6.810.802,30 euro in uitvoering van artikel 10 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - CE0-1CDB4AX-IS voor een bedrag van 695.152,66 euro in uitvoering van artikel 10 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - CE0-1CDB4AW-IS voor een bedrag van -531.739,34 euro in uitvoering van artikel 10 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - CE0-1CAB4ZZ-LO voor een bedrag van -706.150,57 euro in uitvoering van artikel 10 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - EC0-1ECG4AD-WT voor een bedrag van 1.948.000,00 euro in uitvoering van dit decreet; - NE0-1NEC4AK-WT voor een bedrag van -3.526.000,00 euro in uitvoering van artikel 11 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - NF0-1NFA4AA-WT voor een bedrag van -2.663.000,00 euro in uitvoering van artikel 11 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - NCZ-3NDH2ZZ-OV voor een bedrag van -14.300.00,00 euro in uitvoering van artikel 11 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - PH0-1PKC4AA-WT voor een bedrag van 180.526,00 euro in uitvoering van dit decreet; - PH0-1PKC4AB-WT voor een bedrag van 2.548.649,00 euro in uitvoering van dit decreet; - PH0-1PKC4AC-WT voor een bedrag van 1.240.000,00 euro in uitvoering van artikel 9 van het decreet houdende aanpassing van de middelenbegroting 2016; - FB0-1FJI4ZZ-WT voor een bedrag van 4.964,81 euro in uitvoering van artikel 57 van het decreet van 18 december 2015Relevante gevonden documenten type decreet prom. 18/12/2015 pub. 29/12/2015 numac 2015036624 bron vlaamse overheid Decreet houdende bepalingen tot begeleiding van de begroting 2016 sluiten houdende bepalingen tot begeleiding van de begroting 2016; - FD0-1FHE4ZZ-WT voor een bedrag van 507.300,45 euro in uitvoering van dit decreet.

De verplichtingen ten laste van de vereffeningskredieten van het begrotingsjaar 2016 worden weergegeven in kolom 4.

Tabel 3

Budget

Besteding

Saldo VEK

Decretaal VEK

Overdracht VEK

Totaal VEK

Verplichtingen

Saldo VEK

Overschrijding

-1-

-2-

-3-

-4-

-5-

-6-

Begrotingskredieten

40.340.459.000,00

101.899.328,04

40.442.358.328,04

39.190.538.962,96

1.251.819.365,08

-50.427.497,85

Aflossing van de schuld

1.306.761.000,00

0,00

1.306.761.000,00

1.303.361.960,55

3.399.039,45

0,00

Diensten met Afzonderlijk Beheer

1.915.124.000,00

0,00

1.915.124.000,00

1.171.636.496,94

743.487.503,06

0,00

Variabele kredieten

683.580.144,23

170.317.910,93

853.898.055,16

351.168.461,07

502.729.594,09

0,00

TOTAAL

44.245.924.144,23

272.217.238,97

44.518.141.383,20

42.016.705.881,52

2.501.435.501,68

-50.427.497,85

Voor het bedrag van de verplichtingen gedaan boven de vereffeningskredieten worden er voor het begrotingsjaar 2016 aanvullende vereffeningskredieten toegestaan: - voor de begrotingskredieten 50.427.497,85 euro Deze bijkomende vereffeningskredieten worden toegewezen zoals aangeduid in bijlage 1. HOOFDSTUK III. - Vaststelling van de vastleggingsmachtigingen en aanwending

Art. 4.In toepassing van de begrotingsdecreten over het begrotingsjaar 2016 werden vastleggingsmachtigingen toegekend voor een bedrag van: 3.951.451.000,00 euro Bijlage 2 geeft het overzicht van de toegekende vastleggingsmachtigingen per instelling.

Art. 5.Ingevolge decreetsbepalingen gestemd bij de begrotingsdecreten, wordt het bedrag van de vastleggingsmachtigingen verhoogd met de overdracht van het begrotingsjaar 2015 voor een bedrag van: 26.048.213,79 euro.

Art. 6.Ingevolge herverdelingsbesluiten werden de vastleggingsmachtigingen verminderd met een bedrag van: -3.675.000,00 euro

Art. 7.De in artikel 4, 5 en 6 bedoelde vastleggingsmachtigingen werden aangewend voor een bedrag van: 3.443.378.191,07 euro Bijlage 2 geeft het overzicht van de aangewende vastleggingsmachtigingen per instelling.

Art. 8.Voor het Fonds voor het Flankerend Economisch Beleid (begrotings-artikel EC0-1ECG5AY-IS) wordt voor het bedrag van de verbintenissen gedaan boven de vastleggingsmachtiging, voor het begrotingsjaar 2016 een aanvullende vastleggingsmachtiging toegestaan van 2.891.308,00 euro.

Art. 9.Voor het Vlaams Financieringsfonds voor Grond- en Woonbeleid voor Vlaams-Brabant (begrotingsartikel NE0-1NEC5AY-IS) wordt voor het bedrag van de verbintenissen gedaan boven de vastleggingsmachtiging, voor het begrotingsjaar 2016 een aanvullende vastleggingsmachtiging toegestaan van 73.587,00 euro.

Art. 10.Voor het IVA Toerisme Vlaanderen (begrotingsartikel DB0-1DGF5AY-IS) wordt voor het bedrag van de verbintenissen gedaan boven de vastleggingsmachtiging, voor het begrotingsjaar 2016 een aanvullende vastleggingsmachtiging toegestaan van 707.447,00 euro. HOOFDSTUK IV. - Jaarrekening en jaarverslag

Art. 11.De jaarrekening is weergegeven in bijlage 4. De jaarrekening bestaat uit de balans, de resultatenrekening, de rapportering over de uitvoering van de begroting en de aansluiting tussen het bedrijfseconomisch resultaat en het begrotingsresultaat.

Het jaarverslag met toelichting bij de balans, de resultatenrekening en de rapportering over de begrotingsuitvoering is weergegeven in bijlage 5. HOOFDSTUK V. - Uitvoering van de begroting van de Vlaamse rechtspersonen zonder raad van bestuur

Art. 12.De uitvoering van de begroting van de Vlaamse rechtspersonen zonder raad van bestuur (Vlaamse openbare instellingen categorie A en de intern verzelfstandigde agentschappen met rechtspersoonlijkheid) wordt opgegeven in bijgaande bijlage 3.

Kondigen dit decreet af, bevelen dat het in het Belgisch Staatsblad zal worden bekendgemaakt.

Brussel, 1 december 2017.

De minister-president van de Vlaamse Regering, Vlaams minister van Buitenlands Beleid en Onroerend Erfgoed, G. BOURGEOIS De Vlaamse minister van Begroting, Financiën en Energie, B. TOMMELEIN _______ Nota (1) Zitting 2017-2018 Stukken: - Ontwerp van decreet : 23 - Nr.1 - Verslag : 23 - Nr. 2 - Tekst aangenomen door de plenaire vergadering : 23 - Nr. 3 Handelingen - Bespreking en aanneming: Vergadering van 22 november 2017.

Voor de raadpleging van de tabel, zie beeld