REGION DE BRUXELLES-CAPITALE

26 JANVIER 2023. - Ordonnance portant approbation du compte général et règlement définitif du budget du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales pour l'année 2021 (1)

Le Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale a adopté et Nous, Gouvernement, sanctionnons ce qui suit : TITRE Ier. - Du compte d'exécution du budget CHAPITRE Ier. - Le budget des voies et moyens

Article 1er.L'estimation des droits constatés en faveur du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2021, s'élève, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens » ci-annexé, à : . . . . . 1.560.430.000,00 €

Art. 2.Les droits constatés en faveur des Services du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2021, s'élèvent, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens » ci-annexé, à : . . . . . 1.023.859.948,65 € II. - Le budget général des dépenses

Art. 3.La prévision des crédits d'engagement à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2021, s'élève, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à : . . . . . 1.560.430.000,00 €

Art. 4.Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2021 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire et, pour ce qui concerne les obligations récurrentes dont les effets s'étendent sur plusieurs années, les sommes exigibles pendant cette année budgétaire, s'élèvent, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à la somme de : . . . . . 1.024.040.393,86 €

Art. 5.La prévision des crédits de liquidation à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2021, s'élève, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à : . . . . . 1.560.430.000,00 €

Art. 6.Les sommes liquidées au cours de l'année budgétaire 2021 du chef des droits constatés découlant des obligations préalables ou simultanément engagées s'élèvent, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à la somme de : . . . . . 1.024.040.393,86 €

Art. 7.Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance : a) l'encours des engagements au 1er janvier 2021 est de : .. . . . 0,00 € b) les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de : .. . . . 1.560.430.000,00 € c) les engagements imputés sont de : .. . . . 1.024.040.393,86 € d) la différence entre les engagements imputés mentionnés au point c) ci-dessus et les crédits mentionnés au point b) ci-dessus est de : .. . . . 536.389.606,14 € e) les engagements annulés sont de : .. . . . 0,00 € f) les crédits annulés à la fin de l'année 2021 sont de : .. . . . 536.389.606,14 € g) l'encours des engagements au 31 décembre 2021 est de : .. . . . 0,00 € TITRE II. - Du compte annuel CHAPITRE Ier. - Le bilan au 31 décembre 2021

Art. 8.Le bilan au 31 décembre 2021 s'établit comme suit :

ACTIF

ACTIVA

2300

Matériel informatique

17.917,32

Informatica materiaal

2309

Amortissements sur matériel informatique

17.327,31

Afschijvingen op informaticamaterieel

2911

Créances LT sur la Région

-

LT vorderingen op het Gewest

2912

Prêts LT aux Communes - Mission 1

86.089.228,91

LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 1

2913

Prêts LT aux Communes - Mission 2

421.968.149,44

LT leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2

2915

Prêts LT aux Communes - Mission 5

161.190.807,05

LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 5

4140

Produits à recevoir

910.144,44

Te innen opbrengsten

4161

Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 1

16.115.628,22

LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 1

4162

Prêts CT aux Communes - Mission 2

359.172.214,34

KT Leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2

4163

Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 2

40.843.409,83

LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 2

4165

Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 5

7.939.297,16

LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 5

4911

Intérêts courus non échus (prorata)

7.689.400,26

Over te dragen interesten ( prorata)

5510

Belfius - financement

226.583,68

Belfius financiering

5511

Belfius - fonctionnement

46.984,24

Belfius - werking

5520

BNP Paribas Fortis - financement

22.972,10

BNP-Paribas Fortis - Financiering

5530

CBC

29.233,43

CBC

5540 5550

ING KBC

36.248,65 11.822,99

ING KBC

TOTAL DE L'ACTIF

1.102.292.714,75

TOTAAL DER ACTIVA

PASSIF

PASSIVA

1700

Dette financière LT - Mission 1

530.500.000,00

Financiële schuld LT-Opdracht 1

1700 4200

Dette financière LT - Mission 2 Dette >1 an échéant dans l'année

0 49.500.000,00

Financiële schuld LT-Opdracht 2 LT-schulden die binnen het jaar vervallen

4300

Dettes financières - Mission 1

513.185.824,82

Financiële schulden-Opdracht 1

4300

Dettes financières Mission 2

0

Financiële schulden-Opdracht 2

4300

Dettes financières - Mission 5

0

Financiële schulden-Opdracht 5

4311

Avance Région

423.976,51

Voorschot Gewest

4400

Fournisseurs

0

Leveranciers

4921

Autres charges à imputer

244.647,77

Andere toe te rekenen kosten

4922

Intérêts courus non échus (prorata)

3.133.459,29

Toe te rekenen interesten ( prorata)

4940

Comptes de régularisation aux Communes

701.291,14

Regularisatierekening-schuld t.o.v. de Gemeenten

4987

Subsides de financement à reporter

0

Over te dragen financieringstoelagen

4988

Différentiel de prorata en faveur des communes

4.555.940,97

Prorata-verschil ten gunste van de Gemeenten

4989

Subsides de fonctionnement à reporter

47.574,25

Over te dragen werkingstoelagen

TOTAL DU PASSIF

1.102.292.714,75

TOTAAL DER PASSIVA

CHAPITRE 2. - Le compte de résultats

Art. 9.Le compte de résultats s'établit comme suit :

CHARGES

LASTEN

20.860,40

6110

Frais de bureau

0

Bureelkosten

6121

Bibliothèque et documentation

0

Bibliotheek en documentatie

6143

Formation

0

Vorming

6152

Logiciel informatique

14.810,40

Informatica SW

6153

Honoraires réviseur

6.050,00

Honoraria revisor

22.179.099,93

6302

Dotation aux amortissements

1.116,78

Toevoeging aan de afschijvingen

6380

Réduction de valeur sur créances

22.306.761,67

Waardevermindering op de vorderingen

6381

Reprise de réduction de valeur sur créances

128.778,52

Terugname van waardevermindering op vorderingen

13.921,42

6430

Report de dotation

13.921,42

22.135.040,55

6501

Charges des dettes

5.919.225,72

Kosten van schulden

6502

Charges des dettes (prorata)

317.988,75

Kosten van schulden (prorata)

6503

Charges financières Mission 1

13.880.354,43

Financiële kosten Opdracht 1

6510

Frais bancaires fonctionnement

101,40

Bankkosten -werking

6530

Subside en capital et intérêts - report

0

Subsidie in kapitaal en interesten - report

6531

Subside de financement - Remboursement

1.100.000,00

Subsidie financiering - Terugbetaling

6550

Frais bancaire généraux

35.336,96

Bankkosten algemeen

6560

Frais bancaires financement

39.325,00

Bankkosten -financiering

6570

Commission de réservation

754.558,81

Reserveringsprovisie

6580

Intérêts débiteurs

400,17

Debet interesten

6590

Frais bancaires financement AFS

87.749,31

Bankkosten financiering AFS

6640

Autres charges non-récurrentes

0,00

Andere niet recurrente kosten

6700

Précompte versé

0,00

Gestorte voorheffingen

TOTAL

44.348.922,30

TOTAAL

PRODUITS

PRODUCTEN

36.000,00

7400

Subsides de fonctionnement

36.000,00

Werkingstoelagen

7430

Subsides d'exploitation

0

Uitbatingstoelagen

44.312.922,30

7501

Produits des dépôts

0,00

Opbrengsten van depositos

7502

Produits de prêts aux Communes (prorata)

317.988,75

Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten (prorata)

7503

Produits financiers Mission 1

13.880.354,43

Financiële opbrengsten -Opdracht 1

7510

Produits des actifs circulants

0

Opbrengsten uit vlottende activa

7520

Produits des prêts aux Communes

1.657.240,56

Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten

7530

Subsides en capital et intérêts

27.875.000,00

Kapitaal-en interestsubsidies

7531

Subsides en capital et intérêts - reporté

79.628,49

Uitgestelde - Kapitaal-en interestsubsidies

7560 7571

Frais bancaires répercutés aux communes Récupération commission de réservation

23.688,78 479.021,29

Bankkosten aan de Gemeenten doorgerekend Terugvordering reserveringsprovisie

7580

Intérêts créditeurs

0,00

Credit interesten

7640

Autres produits non-récurrents

0,00

Niet-recurrente opbrengsten

TOTAL

44.348.922,30

TOTAAL

CHAPITRE 3. - Le compte de récapitulation des opérations budgétaires

Art. 10.Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit :

ECE SC-KS

LIBELLE

BENAMING

4610

Dotation de fonctionnement pour le financement des missions du Fonds

26.775.000,00

Werkingsdotatie voor de financiering van de opdrachten van het Fonds

2610

Intérêts sur placements du Fonds

0,00

Interesten van beleggingen van het Fonds

2620

Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux Communes

13.880.354,43

Interesten van leningen toegekend door het Fonds aan Gemeenten

2610

Intérêts créditeurs

0,00

Creditinteresten

9610

Produit d'emprunts consolidés du Fonds

75.927.371,09

Opbrengst van de gevestigde leningen van het Fonds

8932

Remboursement d'avances de trésorerie par les Communes

0,00

Terugbetaling van thesaurievoorschotten door de Gemeenten

8932 8670

Remboursement d'emprunts par les Communes Intérêts perçus dans le cadre d'opération de swaps et autres opérations de gestion de la dette

22.561.673,15 0,00

Terugbetaling van de leningen door de gemeenten Intresten ontvangen in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer

2610

Intérêts sur placement du Fonds

0,00

Interesten van beleggingen van het Fonds

2620

Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux Communes

2.159.950,63

Interesten van leningen toegekend door het Fonds aan Gemeenten

2610

Intérêts créditeurs

0,00

Creditinteresten

1611

Revenus relatifs aux opérations de gestion de la dette

0,00

Inkomsten in het kader van schuldbeheeroperaties

9610

Produit d'emprunts consolidés du Fonds

518.627.998,59

Opbrengst van gevestigde leningen van het Fonds

8932

Remboursement de prêts par les Communes

363.891.600,76

Terugbetaling van leningen door de Gemeenten

4610 8670

Dotation de fonctionnement du Fonds Intérêts perçus dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette

36.000,00 0,00

Werkingsdotatie van het Fonds Intresten ontvangen in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer

2610

Intérêts sur placement du Fonds

0,00

Interesten van beleggingen van het Fonds

2610

Intérêts créditeurs

0,00

Creditinteresten

Total budget des recettes

1.023.859.948,65

Totaal begroting ontvangsten

LIBELLE

BENAMING

1211

Frais bancaires

310.874,48

Bankkosten

2110

Intérêts sur emprunts du Fonds, en ce compris les charges relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif)

2.779.765,64

Interesten op leningen van het Fonds, met inbegrip van de lasten m.b.t. schuldbeheersverrichtingen (niet-limitatief krediet)

2110 8170

Intérêts débiteurs Intérêts payés dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif)

400,17 1.585.605,05

Debetinteresten Intresten betaald in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer (niet-beperkende kredieten)

9110

Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif)

82.722.773,16

Aflossingen van de gevestigde leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet)

6322

Amortissements de créances irrécouvrables

36.058.337,58

Afschrijving van oninbare schuldvorderingen

8532

Prêts accordés aux communes

3.270.000,00

Leningen toegekend aan de Gemeenten

8532

Avances de trésoreries accordées aux Communes

0,00

Thesaurievoorschotten toegekend aan de gemeenten

1211

Frais bancaires (crédit non limitatif)

0,00

Bankkosten (niet-limitatief krediet)

1211

Dépenses relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif)

544.395,79

Uitgaven in het kader van schuldbeheeroperaties (niet-limitatief krediet)

2110

Intérêts sur les emprunts du Fonds (crédit non limitatif)

1.615.554,84

Interesten op de leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet)

211 8170

Intérêts débiteurs (crédit non limitatif) Intérêts payés dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif)

0,00 0,00

Debetinteresten (niet-limitatief krediet) Intresten betaald in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer (niet-beperkende kredieten)

9110

Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif)

430.009.903,81

Aflossingen van de gevestigde leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet

8532

Prêts accordés aux communes (crédit non limitatif)

452.509.695,54

Leningen toegekend aan de gemeenten (niet-limitatief krediet)

1110

Rémunération du personnel

0,00

Bezoldiging van het personeel

1120

Charges sociales part patronale

0,00

Patronale lasten

1140

Service social

0,00

Sociale dienst

1211

Formation professionnelle

0,00

Beroepsopleiding

1211

Organe de contrôle

6.050,00

Controleorganisme

1211

Indemnités, honoraires, études

0,00

Erelonen, vergoedingen, studies

1211

Déplacements, missions, intérims

0,00

Verplaatsingen, opdrachten, interims

1212

Loyer locaux

0,00

Huur van lokalen

1212

Loyers de matériel et de mobilier

0,00

Huren van materiaal en meubelen

1211

Entretien et réparation de locaux

0,00

Onderhoud en herstellingen van lokalen

1211

Entretien et réparations de matériel et mobilier

0,00

Onderhoud en herstellingen van materiaal en meubelen

1211

Assurances

0,00

Verzekeringen

1211

Dépenses de bureau généralement quelconques

0,00

Allerhande kantooruitgaven

1211

Dépenses relatives au matériel informatique

14.810,40

Uitgaven voor informaticamateriaal

1211

Dépenses de publication

0,00

Uitgaven voor publicaties

1211

Bibliothèque

0,00

Bibliotheek

7422

Matériel Informatique

0,00

Informaticamaterieel

1250

Précompte immobilier

0,00

Onroerende voorheffing

1211

Frais bancaires

101,40

Bankkosten

2110

Intérêts débiteurs

0,00

Debetinteresten

0330

Dépenses pour compte de tiers

0,00

Uitgaven voor rekening van derden

8532

Prêts accordés aux Communes (crédit non limitatif)

12.612.126,00

Leningen toegekend aan de Gemeenten (niet-limitatief krediet)

Total budget des dépenses

1.024.040.393,86

Totaal begroting uitgaven

Résultat

180.445,21

Résultaat

Promulguons la présente ordonnance, ordonnons qu'elle soit publiée au Moniteur belge.

Bruxelles, le 26 janvier 2023.

Le Ministre-Président du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargé du Développement territorial et de la Rénovation urbaine, du Tourisme, de la Promotion de l'Image de Bruxelles et du Biculturel d'intérêt régional, R. VERVOORT La Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargée de la Mobilité, des Travaux publics et de la Sécurité routière, E. VAN den BRANDT Le Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale chargé de la Transition climatique, de l'Environnement, de l'Energie et de la Démocratie participative, A. MARON Le Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargé des Finances, du Budget, de la Fonction publique, de la Promotion du Multilinguisme et de l'Image de Bruxelles, S. GATZ Le Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargé de l'Emploi et de la Formation professionnelle, de la Transition numérique et des Pouvoirs locaux, B. CLERFAYT _______ Note (1) Documents du Parlement: Session ordinaire 2022-2023 A-638/1 Projet d'ordonnance A-638/2 Rapport Compte rendu intégral: Discussion et adoption: séance du vendredi 20 janvier 2023. Pour la consultation du tableau, voir image