REGION DE BRUXELLES-CAPITALE

25 JANVIER 2024. - Ordonnance portant approbation du compte général et règlement définitif du budget du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales pour l'année 2022 (1)

Le Parlement de la Région de Bruxelles-Capitale a adopté et Nous, Gouvernement, sanctionnons ce qui suit : TITRE Ier. - Du compte d'exécution du budget CHAPITRE Ier. - Le budget des voies et moyens

Article 1er.L'estimation des droits constatés en faveur du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2022, s'élève, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens » ci-annexé, à : . . . . . 1.600.627.000,00€

Art. 2.Les droits constatés en faveur des Services du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2022, s'élèvent, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens » ci-annexé, à : . . . . . 989.676.597,26€ CHAPITRE II. - Le budget général des dépenses

Art. 3.La prévision des crédits d'engagement à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2022 s'élève, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à : . . . . . 1.600.627.000,00€

Art. 4.Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2022 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire et, pour ce qui concerne les obligations récurrentes dont les effets s'étendent sur plusieurs années, les sommes exigibles pendant cette année budgétaire, s'élèvent, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à la somme de : . . . . . 989.165.890,22€

Art. 5.La prévision des crédits de liquidation à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2022, s'élève, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à : . . . . . 1.600.627.000,00€

Art. 6.Les sommes liquidées au cours de l'année budgétaire 2022 du chef des droits constatés découlant des obligations préalables ou simultanément engagées s'élèvent, conformément au tableau « Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses » ci-annexé, à la somme de : . . . . . 989.165.890,22€

Art. 7.Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance : a) l'encours des engagements au 1er janvier 2022 est de : .. . . . 0,00 € b) les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de : .. . . . 1.600.627.000,00€ c) les engagements imputés sont de : .. . . . 989.165.890,22 € d) la différence entre les engagements imputés mentionnés au point c) ci-dessus et les crédits mentionnés au point b) ci-dessus est de : .. . . . 611.461.109,78 € e) les engagements annulés sont de : .. . . . 0,00 € f) les crédits annulés à la fin de l'année 2022 sont de : .. . . . 611.461.109,78€ g) l'encours des engagements au 31 décembre 2022 est de : .. . . . 0,00 € TITRE II. - Du compte annuel CHAPITRE Ier - Le bilan au 31 décembre 2022

Art. 8.Le bilan au 31 décembre 2022 s'établit comme suit :

ACTIVA

ACTIF

2300

Informatica materiaal

17.917,32 €

Matériel informatique

2309

Afschijvingen op informaticamaterieel

- 17.917,32 €

Amortissements sur matériel informatique

2911

LT vorderingen op het Gewest

- €

Créances LT sur la Région

2912

LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 1

76.969.850,55 €

Prêts LT aux Communes - Mission 1

2913

LT leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2

424.017.582,20 €

Prêts LT aux Communes - Mission 2

2915

LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 5

196.416.389,95 €

Prêts LT aux Communes - Mission 5

4140

Te innen opbrengsten

533.948,23 €

Produits à recevoir

4161

LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 1

14.709.378,40 €

Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 1

4162

KT Leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2

334.600.000,00 €

Prêts CT aux Communes - Mission 2

4163

LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 2

43.844.371,21 €

Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 2

4165

LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 5

9.791.598,25 €

Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 5

4169

Tussentijdse interesten M2 leningen

- 6.357,66 €

Intérêts intercalaires prêts Mission 2

4911

Over te dragen interesten ( prorata)

8.981.609,62 €

Intérêts courus non échus (prorata)

5510

Belfius financiering

226.095,21 €

Belfius - financement

5511

Belfius - werking

568,08 €

Belfius - fonctionnement

5520

BNP-Paribas Fortis - Financiering

73.055,53 €

BNP Paribas Fortis - financement

5530

CBC

164.117,14 €

CBC

5540

ING

101.832,27 €

ING

5550

KBC

68.768,99 €

KBC

TOTAAL DER ACTIVA

1.110.492.807,97 €

TOTAL DE L' ACTIF

PASSIF

PASSIVA

1700

Financiële schuld LT-Opdracht 1

65.731.031,98 €

Dette financière LT - Mission 1

1700

Financiële schuld LT-Opdracht 2

408.299.532,35 €

Dette financière LT - Mission 2

1700

Financiële schuld LT-Opdracht 5

147.844.435,67 €

Dette financière LT - Mission 5

4200

LT-schulden die binnen het jaar vervallen- Opdracht 1

2.210.360,64 €

Dette >1 an échéant dans l'année - Mission 1

4200

LT-schulden die binnen het jaar vervallen- Opdracht 2

16.443.022,27 €

Dette >1 an échéant dans l'année - Mission 2

4200

LT-schulden die binnen het jaar vervallen- Opdracht 5

4.971.617,09 €

Dette >1 an échéant dans l'année - Mission 5

4300

Financiële schulden-Opdracht 1

23.718.489,48 €

Dettes financières - Mission 1

4300

Financiële schulden-Opdracht 2

377.713.041,13 €

Dettes financières - Mission 2

4300

Financiële schulden-Opdracht 5

53.348.419,86 €

Dettes financières - Mission 5

4311

Voorschot Gewest

864.067,77 €

Avance Région

4400

Leveranciers

0 €

Fournisseurs

4921

Andere toe te rekenen kosten

241.459,97 €

Autres charges à imputer

4922

Toe te rekenen interesten ( prorata)

4.411.393,87 €

Intérêts courus non échus (prorata)

4940

Regularisatierekening-schuld t.o.v. de Gemeenten

125.152,06 €

Comptes de régularisation aux Communes

4987

Over te dragen financieringstoelagen

0 €

Subsides de financement à reporter

4988

Prorata-verschil ten gunste van de Gemeenten

4.570.215,75 €

Différentiel de prorata en faveur des communes

4989

Over te dragen werkingstoelagen

568,08 €

Subsides de fonctionnement à reporter

10/49

TOTAL DU PASSIF

1.110.492.807,97 €

TOTAAL DER PASSIVA

CHAPITRE 2. - Le compte de résultats

Art. 9.Le compte de résultats s'établit comme suit :

LASTEN

CHARGES

35.356,20 €

6110

Bureelkosten

0 €

Frais de bureau

6121

Bibliotheek en documentatie

0 €

Bibliothèque et documentation

6143

Vorming

0 €

Formation

6152

Informatica SW

15.391,20 €

Logiciel informatique

6153

Honoraria revisor

19.965,00 €

Honoraires réviseur

23.861.855,21 €

6302

Toevoeging aan de afschijvingen

590,01 €

Dotation aux amortissements

6380

Waardevermindering op de vorderingen

23.896.417,13 €

Réduction de valeur sur créances

6381

Terugname van waardevermindering op vorderingen

- 35.151,93 €

Reprise de réduction de valeur sur créances

26.730.924,52 €

6501

Kosten van schulden

4.757.290,88 €

Charges des dettes

6502

Kosten van schulden (prorata)

3.417.025,04 €

Charges des dettes (prorata)

6503

Financiële kosten Opdracht 1

13.553.867,47 €

Charges financières Mission 1

6509

Betaalde intresten op swap

1.385.251,60 €

Intérêts payés sur SWAP

6510

Bankkosten -werking

75,72 €

Frais bancaires fonctionnement

6530

Subsidie in kapitaal en interesten - report

440.091,26 €

Subside en capital et intérêts - report

6531

Subsidie financiering - Terugbetaling

2.150.000,00 €

Subside de financement - Remboursement

6550

Bankkosten algemeen

2.298,21 €

Frais bancaire généraux

6560

Bankkosten -financiering

80.338,99 €

Frais bancaires financement

6570

Reserveringsprovisie

886.972,30 €

Commission de réservation

6580

Debet interesten

815,27 €

Intérêts débiteurs

6590

Bankkosten financiering AFS

56.897,78 €

Frais bancaires financement AFS

6640

Andere niet recurrente kosten

0,00 €

Autres charges non-récurrentes

6700

Gestorte voorheffingen

0,00 €

Précompte versé

TOTAAL

50.628.135,93 €

TOTAL

PRODUCTEN

PRODUITS

36.021,93 €

7400

Werkingstoelagen

36.000,00 €

Subsides de fonctionnement

7430

Uitbatingstoelagen

21,93 €

Subsides d'exploitation

50.592.114 €

7501

Opbrengsten van depositos

0,00 €

Produits des dépôts

7502

Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten (prorata)

3.417.025,04 €

Produits de prêts aux Communes (prorata)

7503

Financiële opbrengsten -Opdracht 1/Opdracht 5

13.553.867,47 €

Produits financiers Mission 1/Mission 5

7510

Opbrengsten uit vlottende activa

0 €

Produits des actifs circulants

7520

Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten

2.559.482,89 €

Produits des prêts aux Communes

7529

Ontvangen intresten op swap

6.862,50 €

Intérêts perçus sur swaps

7530

Kapitaal-en interestsubsidies

30.500.000,00 €

Subsides en capital

7531

Uitgestelde - Kapitaal-en interestsubsidies

0 €

Subsides en capital - reporté

7560

Bankkosten aan de Gemeenten doorgerekend

26.924,29 €

Frais bancaires répercutés aux communes

7571

Terugvordering reserveringsprovisie

527.951,81 €

Récupération commission de réservation

7580

Credit interesten

0,00 €

Intérêts créditeurs

7640

Niet-recurrente opbrengsten

0,00 €

Autres produits non-récurrents

TOTAAL

50.628.135,93 €

TOTAL

CHAPITRE 3. - Le compte de récapitulation des opérations budgétaires

Art. 10.Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit :

ECE SC-KS

BENAMING

LIBELLE

6612

Kapitaalsoverdracht afkomstig van de GOB

28.350.000,00 €

Transfert en capital en provenance du SPRB

2610

Interesten van beleggingen van het Fonds

0,00 €

Intérêts sur placements du Fonds

2620

Interesten van leningen toegekend door het Fonds aan Gemeenten

13.553.867,47 €

Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux Communes

2610

Creditinteresten

0,00 €

Intérêts créditeurs

9610

Opbrengst van de gevestigde leningen van het Fonds

85.628.511,75 €

Produit d'emprunts consolidés du Fonds

8932

Terugbetaling van thesaurievoorschotten door de Gemeenten

0 €

Remboursement d'avances de trésorerie par les Communes

8932

Terugbetaling van de leningen door de gemeenten

23.888.667,20 €

Remboursement d'emprunts par les Communes

8670

Intresten ontvangen in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer

4.586,47 €

Intérêts perçus dans le cadre d'opération de swaps et autres opérations de gestion de la dette

2610

Interesten van beleggingen van het Fonds

0,00 €

Intérêts sur placement du Fonds

2620

Interesten van leningen toegekend door het Fonds aan Gemeenten

3.114.358,99 €

Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux Communes

2610

Creditinteresten

0,00 €

Intérêts créditeurs

1611

Inkomsten in het kader van schuldbeheeroperaties

0,00 €

Revenus relatifs aux opérations de gestion de la dette

9610

Opbrengst van gevestigde leningen van het Fonds

432.743.939,94 €

Produit d'emprunts consolidés du Fonds

8932

Terugbetaling van leningen door de Gemeenten

402.354.389,41 €

Remboursement de prêts par les Communes

4610

Werkingsdotatie van het Fonds

36.000,00 €

Dotation de fonctionnement du Fonds

8670

Intresten ontvangen in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer

2.276,03 €

Intérêts perçus dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette

2610

Interesten van beleggingen van het Fonds

0,00 €

Intérêts sur placement du Fonds

2610

Creditinteresten

0,00 €

Intérêts créditeurs

Totaal begroting ontvangsten

989.676.597,26 €

Total budget des recettes

BENAMING

LIBELLE

1211

Bankkosten

361.318,70 €

Frais bancaires

2110

Interesten op leningen van het Fonds, met inbegrip van de lasten m.b.t. schuldbeheersverrichtingen (niet-limitatief krediet)

2.667.541,93 €

Intérêts sur emprunts du Fonds, en ce compris les charges relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif)

2110

Debetinteresten

815,27 €

Intérêts débiteurs

8170

Intresten betaald in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer (niet-beperkende kredieten)

1.023.554,11 €

Intérêts payés dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif)

9110

Aflossingen van de gevestigde leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet)

59.006.208,25 €

Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif)

6322

Afschrijving van oninbare schuldvorderingen

37.415.132,67 €

Amortissements de créances irrécouvrables

8532

Leningen toegekend aan de Gemeenten

5.590.000,00 €

Prêts accordés aux communes

8532

Thesaurievoorschotten toegekend aan de gemeenten

0,00 €

Avances de trésoreries accordées aux Communes

1211

Bankkosten (niet-limitatief krediet)

0,00 €

Frais bancaires (crédit non limitatif)

1211

Uitgaven in het kader van schuldbeheeroperaties (niet-limitatief krediet)

0,00 €

Dépenses relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif)

2110

Interesten op de leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet)

2.754.937,53 €

Intérêts sur les emprunts du Fonds (crédit non limitatif)

2110

Debetinteresten (niet-limitatief krediet)

0,00 €

Intérêts débiteurs (crédit non limitatif)

8170

Intresten betaald in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer (niet-beperkende kredieten)

361.697,49 €

Intérêts payés dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif)

9110

Aflossingen van de gevestigde leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet

452.272.117,80 €

Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif)

8532

Leningen toegekend aan de gemeenten (niet-limitatief krediet)

382.826.211,55 €

Prêts accordés aux communes (crédit non limitatif)

1110

Bezoldiging van het personeel

0,00 €

Rémunération du personnel

1120

Patronale lasten

0,00 €

Charges sociales part patronale

1140

Sociale dienst

0,00 €

Service social

1211

Beroepsopleiding

0,00 €

Formation professionnelle

1211

Controleorganisme

19.965,00 €

Organe de contrôle

1211

Erelonen, vergoedingen, studies

0,00 €

Indemnités, honoraires, études

1211

Verplaatsingen, opdrachten, interims

0,00 €

Déplacements, missions, intérims

1212

Huur van lokalen

0,00 €

Loyer locaux

1212

Huren van materiaal en meubelen

0,00 €

Loyers de matériel et de mobilier

1211

Onderhoud en herstellingen van lokalen

0,00 €

Entretien et réparation de locaux

1211

Onderhoud en herstellingen van materiaal en meubelen

0,00 €

Entretien et réparations de matériel et mobilier

1211

Verzekeringen

0,00 €

Assurances

1211

Allerhande kantooruitgaven

0,00 €

Dépenses de bureau généralement quelconques

1211

Uitgaven voor informaticamateriaal

15.391,20 €

Dépenses relatives au matériel informatique

1211

Uitgaven voor publicaties

0,00 €

Dépenses de publication

1211

Bibliotheek

0,00 €

Bibliothèque

7422

Informaticamaterieel

0,00 €

Matériel Informatique

1250

Onroerende voorheffing

0,00 €

Précompte immobilier

1211

Bankkosten

75,72 €

Frais bancaires

2110

Debetinteresten

0,00 €

Intérêts débiteurs

0330

Uitgaven voor rekening van derden

0,00 €

Dépenses pour compte de tiers

8532

Leningen toegekend aan de Gemeenten (niet-limitatief krediet)

44.850.923,00 €

Prêts accordés aux Communes (crédit non limitatif)

Totaal begroting uitgaven

989.165.890,22 €

Total budget des dépenses

RESULTAAT

510.707,04 €

RESULTAT

Promulguons la présente ordonnance, ordonnons qu'elle soit publiée au Moniteur belge.

Bruxelles, le 25 janvier 2024.

Le Ministre-Président du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargé du Développement territorial et de la Rénovation urbaine, du Tourisme, de la Promotion de l'Image de Bruxelles et du Biculturel d'intérêt régional, R. VERVOORT La Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargée de la Mobilité, des Travaux publics et de la Sécurité routière, E. VAN DEN BRANDT Le Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale chargé de la Transition climatique, de l'Environnement, de l'Energie et de la Démocratie participative, A. MARON Le Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargé des Finances, du Budget, de la Fonction publique, de la Promotion du Multilinguisme et de l'Image de Bruxelles, S. GATZ Le Ministre du Gouvernement de la Région de Bruxelles-Capitale, chargé de l'Emploi et de la Formation professionnelle, de la Transition numérique et des Pouvoirs locaux, B. CLERFAYT _______ Note (1) Documents du Parlement: Session ordinaire 2023-2024 A-757/1 Projet d'ordonnance A-757/2 Rapport Compte rendu intégral: Discussion et adoption: séance du vendredi 12 janvier 2024. Pour la consultation du tableau, voir image